🦖 Rozliczenie Podatku W Niemczech Jakie Dokumenty

Gewerbe, Kleingewerbe - rozliczenie podatkowe w Niemczech Roczliczenie Gewerbe w Niemczech? Od czego zacząć? Wiele osób decyduje się na założenie firmy w Niemczech. Ma to niewątpliwie pewne zalety. Sam wyznaczasz sobie zadania i godziny pracy. Sam także dbasz o rozwój Twojego przedsięwzięcia. Jeżeli Kwartalne/miesięczne rozliczenie podatku VAT w Niemczech: 600: Zerowe rozliczenie podatku VAT w Niemczech: 380: Rozliczenie podatku dochodowego z Niemiec dla firm jednoosobowych - Gewerbeabrechnung: 800: Rejestracja firmy w Sokabau: 400: Miesięczne raporty pracowników do Sokabau- cena zależy od ilości pracowników: Wycena: Obsługa kadrowo Zwolnienie z podatku budowlanego w Niemczech – jakie należy spełnić wymagania? Zwolnienie z podatku budowlanego jest możliwe do uzyskania pod pewnymi warunkami. Podstawowym wymogiem jest posiadanie ważnej Freistellungsbescheinigung, czyli certyfikatu zwolnienia od podatku budowlanego, wydanego przez niemieckie urzędy skarbowe. Wziałem w Polsce slub w marcu 2014 i nie zmieniłem klasy podatkowej w niemczech. Pracowałem tam do czerwca 2015 roku będac ciagle w klasie podatkowej 1. W sierpniu 2015 urodził sie nam syn. Od czerwca 2015 do czerwca 2016 miałem „wakacje”. Chce zmienic klase podatkowa w niemczech na przyszlosc. Które dokumenty powinienem wypełnic? lut 28, 2023. Aby poprawnie złożyć deklarację podatkową w Niemczech zawsze powinno się wykazać wszystkie dochody, jakie uzyskało się w danym roku podatkowym. Kraj w którym osiągnięto dochody nie ma tutaj znaczenia. Do rozliczenia podatku z Niemiec osoba posiadająca ośrodek życiowy w Polsce potrzebuje druk EWR. Nie warto również liczyć, że meldunek w Polsce pomoże w uniknięciu zapłaty podatku w Niemczech. Jeżeli masz wątpliwości, i nie wiesz, czy obowiązuje Cię rozliczenie dochodów zagranicznych w polskim urzędzie skarbowym, to zgłoś się do naszego biura podatkowego. Rozliczenie w Niemczech. Istotną kwestią także jest fakt, że rozliczenie podatku z Niemiec w Polsce jest obowiązkowe, a co za tym idzie, konieczne jest złożenie deklaracji podatkowej, w czym pomożemy sporządzając dokument, przesyłając go do urzędu, a nawet wykonać rozliczenie w polskim urzędzie skarbowym PIT 36 ZG. Przedsiębiorcy z branży budowlanej, chcący świadczyć usługi na terenie Niemiec powinni liczyć się z obowiązkiem zapłaty podatku budowlanego – tzw. Bauabzugsteuer. Z przedmiotowego obowiązku można się jednak zwolnić. W tym celu należy uzyskać specjalne zaświadczenie – Freistellungsbescheinigung zum Steuerabzug bei Bauleistungen. Nie wiesz, jakie dokumenty do zwrotu podatku z Holandii musisz przygotować? A może rozliczenie PIT z Holandii jest dla ciebie za trudne? Przedstawiamy najważniejsze informacje, które powinny ci w tym pomóc. Belastingdienst, Jaaropgaaf, Jaaropgave – terminy, Następnie pieniądze są przekazywane na konto bankowe pracownika (podatnika). Konto może być w dowolnym banku w Niemczech lub w Polsce. Na rozliczenie podatkowe w Niemczech jest 4 lata. Oznacza to, że np. w roku 2023 można składać zeznania podatkowe za lata 2022, 2021, 2020 oraz 2019. Jakie dokumenty są konieczne? Jeśli pracowaliśmy lub planujemy pracować legalnie w Niemczech, powinniśmy zapoznać się z procedurą związaną ze zwrotem nadpłaconego tam podatku. Możemy próbować odzyskać pieniądze samodzielnie lub zwrócić się o pomoc do profesjonalnej firmy, zajmującej się zwrotem podatku nadpłaconego w niemieckim urzędzie skarbowym. Różnice są spore, bo pierwszy próg podatkowy wynosi 14%, kolejny już 42%, a najwyższy aż 45%. Korzystne jest także rozliczenie ze współmałżonkiem, bo wówczas kwota wolna jest wyższa. W 2020 roku kwota wolna od podatku w Niemczech wynosiła 10 908 euro i 21 816 euro przy rozliczeniu z partnerem. XWRVm5. Kanclerz federalny Olaf Scholz (64) i jego żona, brandenburska minister edukacji Britta Ernst (61, oboje z SPD), wyrzucili po prostu poufne dokumenty do odpadów w swoim prywatnym mieszkaniu w Poczdamie. Wśród nich znalazł się tajny dokument dotyczący szczytu G7 w Elmau (Bawaria), o czym poinformował „Der Spiegel”.Lis zdradził parę kanclerskąWszystko za sprawą lisa, który rozrzucił śmieci polityków po okolicy. W listopadzie ubiegłego roku przed pomieszczeniem na śmieci zwierzę rozrzuciło przezroczyste plastikowe torby ze starymi dokumentami kanclerza. Sąsiedzi mogli bez problemu przeczytać, co Scholz i Ernst po prostu wyrzucają niezniszczone:Dziennik Britty Ernst, który zawierał informacje o spotkaniach minister edukacji, który szef resortu jest na urlopie i kiedy robi sobie przerwę na DIN A4 z wykazem strojów żony kanclerza. Do głosowania w wyborach do Bundestagu Ernst chciała założyć „dżinsy, niebieską koszulę, cienką niebieską marynarkę”, następnie wieczorem w Domu Willy’ego Brandta „czarny garnitur Hugo Bossa, szarą koszulę, naszyjnik z kamieniem, czarne trampki, czarną torbę Anke Runge”.Jednak to nie wszystko!Wśród wyrzuconych dokumentów, znalazł się również raport dotyczący szczytu G7, na którym odnotowano „krótkie sylwetki partnerów” głów państw. „Unika opinii publicznej” napisano tam np. o Marii Serenelli Cappello (74 l.), żonie włoskiego jeszcze prezydenta Mario Draghiego (74 l.).Instruktaż dla Britty Ernst jest faktycznie tajny i został zakwalifikowany przez Urząd Spraw Zagranicznych Republiki Federalnej Niemiec, jako „informacja niejawna – tylko do użytku służbowego”. Oznacza to, że para kanclerska nie powinna była zabierać papieru do domu, a już na pewno nie wyrzucać go do prywatnych śmieci!Dokumenty poufne powinny zostać zniszczoneZgodnie z federalnymi przepisami administracyjnymi, dokumenty poufne muszą być zniszczone w taki sposób, „aby ich zawartość nie była możliwa do rozpoznania”. Dla sąsiadów Scholza i Ernsta nie stanowiło to jednak problemu. Dokumenty były podarte tylko raz lub dwa musieli po prostu połączyć jedno z drugim… Z różnych, niekoniecznie znanych każdemu powodów, lądujemy w Niemczech. Czasem rzuca nas tutaj nasze serce, czasem potrzeba douczenia się lub zdobycia konkretnej wiedzy, najczęściej jednak jest to praca. Z pracą, i co za nią bezpośrednio jak cień idzie – życiem, w obcym miejscu, bez języka lub z jego częścią wcale nie jest prosto. I tak, wiem o tym doskonale, bo sama w taki dziwaczny sposób znalazłam się w Niemczech. Pomijając jednak moje początki, o których możesz przeczytać w innych notkach, chcę nakreślić Ci dzisiaj temat ważny, o ile nie najważniejszy w tym naszym zagranicznym życiu. Tak, dzisiaj na tapecie rozliczanie podatku w Niemczech. Jeśli dalej nie wiesz o co chodzi i gdzie dokładnie płyną Twoje pieniądze, zapraszam Cię do zapoznania się z tekstem, który jakiś czas temu pojawił się na blogu. Rozliczanie podatku w Niemczech, to zdecydowanie temat nie dający spać po nocach, co wnioskuję po godzinach pisanych w tej sprawie wiadomości. To temat niezwykle popularny, co wnioskuję po ilości maili, jakie dostaję. I temat niezwykle potrzebny, bo tak się składa, że robiąc małą internetową analizę, muszę stwierdzić (GŁOŚNO!), że tak naprawdę to nikt go jeszcze w pełni nie ugryzł, pisząc trochę po łebkach. Mam więc pole do popisu, i zamierzam je w pełni wykorzystać! Wybrałam dla Ciebie najważniejsze, zadawane na przestrzeni miesięcy pytania, dotyczące właśnie tematu podatku. Przygotuj coś do picia, łap kartkę z długopisem (bo będzie dłuuuuuugo), i zasiądź wygodnie do czytania. Bo tak, będzie tego sporo… WARTO CZY NIE WARTO? Czy rozliczanie podatku w Niemczech to faktycznie taka ciężka sprawa? Czy warto się tym w ogóle interesować? Jak najbardziej warto! Niżej dowiesz się, kiedy posiada się obowiązek rozliczenia, ale już teraz wiedz, że bez względu na niego – zainteresuj się rozliczaniem podatku. Wiesz dlaczego? Bo zwrot nadpłaty podatku przysługuje każdemu z nas, jeśli legalnie pracowaliśmy terenie Niemiec, nasz pracodawca odprowadzał za nas zaliczki na tenże podatek i przy rozliczeniu podatku wychodzi jego nadpłata. ZWROTU DOSTANĘ JEŚLI ZARABIAM… TYLE I TYLE? Podajecie mi często (zdecydowanie za często!) bardzo dużo szczegółowych informacji na temat Waszych zarobków, tylko że ja przecież nie jestem osobą z branży podatkowej i w zasadzie moja wiedza jest troszkę ograniczona, więc ciężko mi się w tej kwestii wymądrzać. Wiem jednak jedno: nawet wykwalifikowany doradca podatkowy, czy to w PL czy w DE, nie powie Ci na sucho, ile pieniędzy dostaniesz, bo wiąże się to z wieloma innymi czynnikami, o których napiszę niżej. Pamiętaj, że nie ma jednej kwoty zwrotu, która pasuje dla wszystkich. MUSZĘ ROZLICZAĆ SIĘ W NIEMCZECH CZY MOGĘ W POLSCE? To pytanie dość istotne i warte Twojej uwagi. Aby na nie odpowiedzieć musimy zdawać sobie sprawę z tego, gdzie znajduje się tzw. ośrodek naszych interesów życiowych i ile wspólnego mamy na dzień dzisiejszy z Polską, mimo że na co dzień mieszkamy i pracujemy (no przecież!) w Niemczech. No dobra, ale o czym ona mówi, pieprzy coś o jakimś ośrodku. A no tak jakby o ośrodku. Co to jest więc ten ośrodek? To pojęcie, które swoją piękną nazwą określa nie tylko nasze zameldowanie, i to gdzie się ono znajduje, ale kryje w sobie informacje o tym, gdzie mamy kredyty i gdzie znajduje się nasza najbliższa rodzina (w Polsce czy w Niemczech?). Może zdarzyć się tak, że mimo iż my przecież żyjemy i pracujemy w Niemczech, to nagle dostaniemy wezwanie do rozliczenia z polskim Urzędem Skarbowym. W takiej sytuacji powinniśmy złożyć rozliczenie zerowe, czyli coś jak oświadczenie o nieposiadaniu dochodów w Polsce. I teraz uwaga – przed Urzędem Skarbowym (nawet tym polskim) się nie ukryjesz. Sytuacja nasza musi być mu dobrze znana i jasna, bo bez niej nie pozyskamy zaświadczenia UE EOG, które będzie nam potrzebne do rozliczenia się w Niemczech. Jeśli natomiast posiadasz dochody z danego roku podatkowego z różnych krajów (np. Polska i Niemcy), pamiętaj, że masz obowiązek rozliczenia w Polsce. W OGÓLE MUSZĘ SIĘ ROZLICZAĆ? Zgodnie z, tym jakże trudnym, niemieckim prawem podatkowym istnieje kilka podstawowych sytuacji, w których występuje obowiązek rozliczenia się przed tutejszym fiskusem (Finanzamt). Przede wszystkim w momencie kiedy dostaniemy wezwanie do zapłaty to musimy się rozliczyć. Jeśli posiadamy kilku pracodawców w tym samym czasie, dostajemy świadczenia socjalne, wynajmujemy coś komuś, dzierżawimy itd., dostając miesięcznie z tego więcej jak 410€ – mamy obowiązek rozliczenia. Jednak jednym z ważniejszych kryteriów ponadto co wymieniłam jest stan cywilny w jakim się znajdujemy. Dlaczego? Od naszego stanu cywilnego zależy nasza klasa podatkowa, która definiuje obowiązek rozliczenia. Oznacza to mniej więcej tyle, że osoby posiadające klasę podatkową od 2 do 6 zazwyczaj (ale nie zawsze) mają obowiązek rozliczenia się w Niemczech. Osoby posiadające 1szą klasę podatkową w większości przypadków nie mają takiego obowiązku jednak wiedz, co jest niezwykle istotne, że zaliczki odprowadzane przez pracodawców na poczet podatku przy tej właśnie klasie są dosyć wysokie, więc w zasadzie mimo że ten obowiązek teoretycznie dla Ciebie (jeśli masz 1 klasę podatkową) nie istnieje, rozliczenie podatku może się okazać niezwykle korzystne. Obowiązek rozliczania istnieje także gdy posiadamy swoją firmę. Niezaprzeczalnie. RÓŻNI SIĘ OBOWIĄZEK PODATKOWY NIEOGRANICZONY I OGRANICZONY? Tak. Jak widzisz (bo być może jeszcze nie wiesz), w Niemczech istnieją dwa obowiązki podatkowe. Nieograniczony i ograniczony. Przy nieograniczonym obowiązku podatkowym masz prawo skorzystać podczas rozliczenia z przysługujących Ci ulg. W momencie kiedy posiadasz ograniczony obowiązek podatkowy ulgi jakie możesz odliczyć nie są pełne, a „jedynie” proporcjonalne do okresu przepracowanego w Niemczech. Zapamiętaj, że obowiązek podatkowy nieograniczony jest zdecydowanie bardziej korzystny dla nas jako podatników i warto zrobić wszystko by móc z niego korzystać. Jakie więc warunki należy spełnić, by obowiązywał nas obowiązek nieograniczony? -przede wszystkim 90 % dochodów osiągniętych w danym roku podatkowym powinno pochodzić z Niemiec -oraz ilość przepracowanych dni na terenie NIEMIEC – minimum 183 w danym roku podatkowym. -oraz dochody z innych krajów [spoza Niemiec] nie mogą przekroczyć określonej kwoty (Kwota ta jest na inna w każdym roku podatkowym!) W sytuacji gdy nie spełniamy wszystkich 3 warunków, a chcielibyśmy mimo to dokonać rozliczenia na nieograniczonym obowiązku, to mam dla Ciebie dobrą informację – istnieje taka możliwość po złożeniu specjalnego wniosku do urzędu! Obowiązek ograniczony dotyczy nas np. gdy pracowaliśmy na terenie Niemiec mniej jak 183 dni w danym roku podatkowym. Tutaj jest jeszcze kilka ewentualnych opcji, ale zamiast zajmować się nimi pamiętaj, że to opcja nieograniczona jest korzystniejsza i warto sprawdzić, czy aby nie spełniamy tych warunków, które są przy niej wymienione. TO JEST KWOTA WOLNA OD PODATKU? Kwota wolna od podatku, to po prostu kwota, która jeśli nie jest przekroczona, daje nam możliwość odzyskania całości zapłaconego podatku, jeśli oczywiście zdecydujemy się rozliczyć i złożyć kompletne dokumenty ;) Kwota ta także co roku się zmienia, i 2016 roku wynosiła 8652e. DOKUMENTY SĄ NAM POTRZEBNE DO ROZLICZENIA? Podstawą do jakiegokolwiek rozliczenia podatku w Niemczech jest niemiecka karta podatkowa czyli Lohnsteuerbescheinigung, którą otrzymujemy od pracodawcy po każdym zakończonym roku podatkowym oraz ewentualnie po zakończeniu pracy u danego pracodawcy. Postaraj się jej nie zgubić, ponieważ jest to bardzo ważny dokument. Jeśli jednak z różnych powodów okaże się, że jej nie posiadasz, możesz dokonać rozliczenia na podstawie ostatniego paska wypłaty u pracodawcy, w którym zawarta jest data zakończenia pracy u niego. W razie braku dokumentów, możesz dopytać pracodawcę, lub bez zamartwiania się, pozwolić by firma, która będzie Cię rozliczać, załatwiła z Twoim pełnomocnictwem wszelkie potrzebne dokumenty. Będzie Ci potrzebny takż wniosek UE EOG, o którym wspomniałam wcześniej, oraz oczywiście aby rozliczyć się samodzielnie potrzebujesz jeszcze mieć wypełnione niemieckie formularze podatkowe i różnego rodzaju dokumenty potwierdzające poniesione koszty związane z pracą na terenie Niemiec. Nie zapomnij o nich ;) KIEDY TRZEBA SKŁADAĆ DOKUMENTY? Z tymi deadline’ami to nie jest taka super jasna sprawa, ponieważ niemiecki Urząd Skarbowy lubi nas zaskakiwać i co roku zmieniać odrobinę terminy składania wniosków. Aktualnie samodzielnie trzeba było rozliczyć się do 31 maja, w przyszłym roku będzie można dokonać tego do 31 lipca. Doradcy podatkowi mają jeszcze więcej czasu na złożenie deklaracji, bo będą mogli to zrobić do lutego roku kolejnego, co znaczy, że rok podatkowy 2017 będą mogli oni zamknąć maksymalnie do lutego 2019. Warto byś wiedział także, że deklarację podatkową, jeśli nie posiadasz póki co obowiązku rozliczenia, w momencie kiedy się zdecydujesz możesz złożyć do 4 lat wstecz. W 2017 roku mogliśmy np. rozliczyć lata 2013, 2014, 2015, 2016. WARTO ZBIERAĆ RACHUNKI I PARAGONY? Tak! Wszelkie paragony i rachunki związane w pracą na terenie Niemiec, takie jak rachunki za paliwo, koszty związane z hotelami w delegacji, bilety miesięczne imienne i tak dalej warto zbierać po to, by doradca podatkowy mógł przedstawić je przed niemieckim urzędem skarbowym i zwiększyć zwrot należnego nam podatku. Tutaj istotne jest abyś wiedział, że to nie same paragony zwiększają kwotę zwrotu, ale ulgi, które są zastosowane na ich podstawie w rozliczeniu podatkowym przez doradcę podatkowego. Pamiętasz, że ulgi przysługują nam w momencie, kiedy jesteśmy rozliczani w nieograniczonym obowiązku podatkowym? WARTO SZUKAĆ STEUERBERATERA, CZY LEPIEJ ROZLICZAĆ SIĘ SAMODZIELNIE? Jeśli potrafisz, wiesz co i jak, jak najbardziej możesz rozliczać się samodzielnie – w końcu wszystko jest dla ludzi. Jednak osobiście uważam, biorąc pod uwagę swoje doświadczenie, że zamiast się głowić, zastanawiać i niepotrzebnie zamartwiać, warto zaufać dobremu i certyfikowanemu doradcy podatkowemu i to jemu powierzyć rozliczenie wszystkiego. Dlaczego? Bo on dobrze wie, jak zrobić i co zrobić, by nasz zwrot był jak największy. Zaletą takiej decyzji jest tutaj także krótszy czas oczekiwania na zwrot, w momencie, kiedy wykonuje to za nas firma, a nie bawimy się w to sami. Ważne jest by zaufać osobie, jak już wspomniałam – certyfikowanej, bo aby otrzymać taki certyfikat w Niemczech, należy spełnić szereg wymagań zarówno prawnych jak i profesjonalnych. Firma która jest sponsorem filmu, jaki pojawił się na moim kanale YT, nie dość, że posiada możliwość załatwienia z naszym pełnomocnictwem kompletu potrzebnych a np. brakujących Ci dokumentów, to jest w stanie rozliczyć Cię nie tylko na terenie Niemiec, bo również w Polsce, czy też innych krajach, w których pracowałeś. Wracając jednak do kwestii rozliczania w Niemczech, firma posiada tytuł Steuerberatera, więc jako ich klient masz gwarancję legalnego rozliczenia, rozliczenia bezpiecznego, dobrze wykonanego, i co najważniejsze – masz pewność załatwionej sprawy jak należy nie zapominając o tym, o co ciężko sporządzając deklarację samodzielnie i na siłę = masz święty spokój czekając w zasadzie tylko na moment, kiedy zwrot podatku wpadnie na Twoje konto. Co trzeba zrobić, żeby w ogóle myśleć o zleceniu takiej pracy firmie? W zasadzie nasza praca kończy się na wypełnieniu otrzymanych formularzy wraz z instrukcją i wysłaniu ich wypełnionych do firmy. To oni załatwiają za nas wszystko, co związane jest z rozliczeniem podatku, my jesteśmy jedynie informowani o kolejnych krokach, aż do momentu otrzymania pieniędzy na konto. Fajnie, nie? Nie wiem jak Ty, ale ja lubię takie nieskomplikowane i konkretne działania, bo wiem czego się po prostu spodziewać. Mam nadzieję, że dzisiejszy temat czyli rozliczanie podatku w Niemczech jest dla Ciebie sporo łatwiejszy, jak przed przeczytaniem tego posta. Mam nadzieję także, że nikt już w tej kwestii Cię nie zagnie, a sam temat podatku nie będzie już dla Ciebie takim stresującym, a na pewno spędzającym sen z powiek. Wierz mi – możesz spać spokojnie ;) A w razie dalszych wątpliwości… wiesz gdzie uderzać! Wpis powstał w ramach współpracy z firmą i miał na celu wyjaśnienie zagadnienia jakim jest rozliczanie podatku w Niemczech. Podobał Ci się ten tekst? Nie bądź bierny, skomentuj i/lub udostępnij go innym, bo każdy tekst na tym blogu to godziny – a czasem nawet dni – przygotowań, projektowania, pisania, sprawdzania, testowania i montowania! 1W jaki sposób można odliczyć koszty związane z pracą w domu Home Office ?Odliczenie ulgi na home office jest możliwe, jeśli działalność gospodarcza lub zawodowa była prowadzona wyłącznie z domu. Odliczenie w wysokości 5 euro za każdy dzień jest dozwolone do maksymalnej kwoty 600 euro w roku. Ryczałt dzienny w wysokości 5 euro pokrywa wszystkie wydatki związane z użytkowaniem mieszkania w celach zawodowych, takie jak: prąd, gaz, ogrzewanie, kominiarz, woda, śmieci, podatek od nieruchomości, podatek od nieruchomości, jak również ubezpieczenie domu i budynku. Nie jest konieczne przedstawianie indywidualnych dowodów poniesionych kosztów. Po 120 dniach pracy w domu w roku kalendarzowym wyczerpuje się maksymalna kwota ryczałt za pracę z domu przysługuje tylko pracownikom, czy również osobom prowadzącym działalność gospodarczą?Ryczałt może być odliczany przez pracowników jako koszty uzyskania przychodu, a przez osoby samozatrudnione jako koszty prowadzenia działalności gospodarczej. Ustawodawca zastrzega jednak, że tylko 5 euro dziennie można odliczyć łącznie za całą działalność gospodarczą i zawodową. Oznacza to, że w razie potrzeby 5 euro dziennie należy podzielić na różne dochody, które były w tym dniu jednocześnie osiągane w biurze domowym. Ryczałt za home office nie jest mnożony w przypadku wykonywania kilku są konsekwencje zastosowania do kosztów dojazdu z domu do pierwszego miejsca pracy lub działalności i ryczałtu home office?Jeśli pierwsze miejsce pracy lub, w przypadku osób prowadzących działalność gospodarczą, miejsce prowadzenia działalności odwiedzane jest tego samego dnia, jak jest wykonywana praca w domu, nie stosuje się ryczałtu home office, ponieważ działalność zawodowa w tym dniu nie odbywała się wyłącznie w domu. Ze względu na to nie można zastosować ryczałtu za dojazdy do pracy i ryczałtu za home office w tym samym inne koszty stanowią koszt uzyskania przychodu oprócz ryczałtu na home office?Zakup sprzętu do pracy wykorzystywanego w celach zawodowych, na przykład komputerów, drukarek, biurek, szafek, półek, lamp do czytania, a także koszty zawodowego korzystania z Internetu lub połączenia telefonicznego stanowią dodatkowo koszty uzyskania przychodu, o ile nie zostały one zwrócone przez osobę trzecią (na przykład pracodawcę lub klienta).5Jak Kurzarbeitgeld wpływa na zwrot podatku z Niemiec?Zasiłek Kurzarbeitergeld ma na celu przynajmniej częściowe zrekompensowanie utraty zarobków. Ma on również na celu utrzymanie pracy, jeśli obecna sytuacja w firmie spowodowałaby konieczność zwolnień. Masz prawo do Kurzarbeitergeld, jeśli pracodawca jest zmuszony do skrócenia Twoich stałych godzin pracy i poinformował o tym odpowiednią agencję pracy. W większości przypadków dzieje się tak z powodów cyklicznych, tzn. z powodu złej sytuacji ekonomicznej Twojej firmy. Wysokość Kurzarbeitergeld zależy od wynagrodzenia, które otrzymywałbyś normalnie - po odliczeniu podatków i składek na ubezpieczenie społeczne (wynagrodzenie netto): jako dodatek za skrócony czas pracy otrzymujesz 60 procent utraconego wynagrodzenia netto. Pracownicy posiadający co najmniej jedno dziecko otrzymują 67 procent utraconego wynagrodzenia netto. W przypadku pracowników, których wynagrodzenie w danym miesiącu kalendarzowym zostało zmniejszone o co najmniej połowę, obowiązują następujące zasady: - Od 4 miesiąca otrzymywania Kurzarbeitergeld wynosi 70 procent wynagrodzenia netto (pracownicy posiadający co najmniej jedno dziecko: 77 procent). - Od siódmego miesiąca pobierania zasiłku, wynosi on 80 procent wynagrodzenia netto (pracownicy posiadający przynajmniej jedno dziecko: 87 procent).6Jakie wymagania muszą być spełnione, aby otrzymać Kurzarbeitergeld?Zasiłek może być zasadniczo przyznany, jeśli skrócenie czasu pracy w zakładzie zostało uzgodnione między pracodawcą a przedstawicielstwem pracowników lub między pracodawcą a zainteresowanymi pracownikami zgodnie z prawem pracy. Muszą być spełnione następujące warunki: - Przestój pracy jest spowodowana przyczynami ekonomicznymi lub nieuniknionym zdarzeniem (np. powódź, zarządzenie urzędowe). - Przestój jest nieunikniony, a przedsiębiorstwo podjęło wszelkie możliwe działania w celu jego ograniczenia lub wyeliminowania (np. urlopów). - Przestój w pracy ma charakter tymczasowy. Oznacza to, że zasadniczo można spodziewać się powrotu do regularnych godzin pracy w okresie odniesienia. - Utrata godzin pracy została zgłoszona do niemieckiej agencji pracy. - Pracownik kontynuuje zatrudnienie podlegające obowiązkowemu ubezpieczeniu po rozpoczęciu utraty pracy i nie otrzymuje Jaki wpływ ma Kurzarbeitergeld na rozliczenie podatkowe?Kurzarbeitergeld jest wolny od podatku. Zgodnie z prawem podatkowym Kurzarbeitergeld jako świadczenie zastępujące wynagrodzenie podlega jednak tzw. progresji. Oznacza to, że Kurzarbeitergeld (wraz z nieopodatkowanymi dodatkami dla pracodawców i wszelkimi innymi świadczeniami zastępującymi wynagrodzenie) jest fikcyjnie dodawany do dochodu podlegającego opodatkowaniu wyłącznie w celu określenia stawki podatku od osób fizycznych. Powoduje to wyższą stawkę podatkową. W drugim etapie ta wyższa stawka podatkowa jest stosowana do dochodu podlegającego opodatkowaniu (z wyłączeniem Kurzarbeitergeld, nieopodatkowanych dodatków dla pracodawców i wszelkich innych świadczeń zastępujących wynagrodzenie). Osoby pobierające dodatek za skrócony czas pracy są zobowiązane do złożenia zeznania podatkowego, jeżeli łączna wysokość dodatku za skrócony czas pracy otrzymanego w minionym roku kalendarzowym, ewentualnie łącznie z nieopodatkowanymi zasiłkami dla pracodawców lub innymi świadczeniami zastępującymi wynagrodzenie (np. zasiłek dla bezrobotnych, zasiłek chorobowy, zasiłek rodzicielski), przekracza 410 EUR. Zastrzeżenie dotyczące progresji nie może być brane pod uwagę już przy potrącaniu przez pracodawcę podatku od wynagrodzenia, lecz dopiero przy obliczaniu podatku przez urząd skarbowy. Konkretne skutki podatkowe, które powstają w poszczególnych przypadkach, zależą od różnych czynników, na przykład od klasy podatkowej lub kombinacji klas podatkowych małżonków lub wspólników zarejestrowanej spółki cywilnej, wysokości kwot odliczeń od podatku od wynagrodzeń, innych dochodów podlegających opodatkowaniu, kosztów emerytury podlegających odliczeniu lub innych odliczeń. Możliwe są zarówno zwroty podatku, jak i dopłaty podatkowe. Prowadzenie działalności gospodarczej umożliwia swobodę w działaniu, z drugiej jednak strony niesie za sobą odpowiedzialność. Osoba prowadząca działalność jest zobowiązania do zarejestrowania firmy, płacenia podatków, wystawiania rachunków, prowadzenia księgowość firmy, a także rocznego rozliczenia działalności. Jeżeli prowadzisz firmę w Niemczech i chcesz dowiedzieć się jak przygotować się do rozliczania działalności gospodarczej w Niemczech, zapraszamy do zapoznania się z dalszą częścią składania zeznań podatkowych dla firm w NiemczechKażdy przedsiębiorca jest zobowiązany do składania corocznych deklaracji podatkowych w urzędzie skarbowym na podstawie zewidencjonowanych wszystkich przychodów i rozchodów, zgodnie z ustawą o podatku dochodowym § 46 EStG. Zeznanie podatkowe należy złożyć nawet jeśli nie były świadczone usługi i nie został osiągnięty zysk. W przeciwnym razie Finanzamt sam oszacuje obroty oraz zyski i na tej podstawie naliczy podatek. Zeznanie podatkowe musi być dostarczone do Finanzamt w formie elektronicznej. Ponadto zeznanie powinno zostać podpisane podpisem elektronicznym lub certyfikatem. W przypadku, gdy firmę reprezentuje doradca podatkowy, wówczas przedsiębiorca ma czas do 31 grudnia aby złożyć deklaracje podatkową lub/i bilans firmy. Osoby które składają deklaracje bez pomocy doradcy podatkowego mają czas do 31 lipca. Przy braku złożenia zeznania podatkowego, Finanzamt może nałożyć karę do 10% nałożonego podatku plus odsetki w wysokości do dokumenty należy przygotować do rozliczenia Gewerbe?Do rozliczenia Gewerby w Niemczech należy wypełnić deklarację podatkową:Umsatzsteuererklärung – wszyscy oprócz Kleingewerbe,Steuererklärung für die Gewerbesteuer – wszyscy oprócz Freiberufler (osoby wykonujące wolny zawód),Steuererklärung für die Einkommensteuer – dla firm jednoosobowych (w tym wypadku można wypełnić przykładowo Anlage EÜR),Steuererklärung für die Körperschaftsteuer – przykładowo w przypadku firm z ograniczoną odpowiedzialnością (GmbH),oraz przygotować:• wystawione faktury przychodowe – Ausgangrechnungen, • ewentualnie udokumentowane wpływy z tytułu wykonanej usługi na konto w postaci wyciągów z konta, • ewentualne dodatkowe wpływy z innych źródeł takich jak min: dochody z umowy o prace, dochody z Polski, wpływy z świadczenia Arbeitslosengeld, wpływy z świadczenia Krankengeld, wpływy z emerytury lub renty w przypadku ich pobierania, • faktury kosztowe (Eigangsrechnungen), • paragony kosztowe, • Potwierdzanie płatności za ubezpieczenie zdrowotne, a także rentowe, • wyciągi z konta potwierdzające zakupy dóbr związanych z prowadzeniem można odliczyć prowadząc Gewerbe?W rozliczeniach można odliczyć wszystkie koszty związane z prowadzeniem działalności takie jak: telefon, bilety komunikacji, laptop, paliwo, ubrania robocze, narzędzia, wydatki związane z promocją firmy i księgowości na podstawie wykazanych rachunków kosztowych. Ponadto od podatku może zostać również odliczona składka na ubezpieczenie opiekuńcze, zdrowotne, w przypadku bezrobocia i niezdolności do pracy. Warto podkreślić, że w przypadku prywatnego ubezpieczenie, można także odliczyć składki za współmałżonka i dzieci. Istnieje również możliwość odliczenia kosztów: dodatkowego ubezpieczenia emerytalnego, wychowania dzieci, a czasami także wydatki wynikające z zakupu mieszkania lub prowadzenie księgowościZgodnie z niemieckim prawem osoby prowadzące Gewerbe są zobowiązane do ewidencjonowania zdarzeń gospodarczych. Osoba prowadząca firmę jest zobowiązana do prowadzenia ksiąg rachunkowych zgodnie z zasadami księgowości. Ponadto księgowość powinna być prowadzona w przejrzysty sposób tak, aby odpowiednia osoba trzecia mogła ocenić stan faktyczny przedsiębiorstwa. Zdarzenia handlowe i relacje pomiędzy nimi powinno być czytelne. Warto podkreślić o obowiązku przechowywania dokumentacji na temat firmy nawet do 10 lat wstecz. Należy gromadzić takie dane jak: adresy zleceniodawców czy informacje o wykonywanych celu ułatwienia księgowości polskim przedsiębiorcom w Niemczech z pomocą przychodzi aplikacja Comarch ERP XT! To program w języku polskim umożliwiający wystawienie faktur w języku niemieckim za pomocą laptopa lub smartphone z systemem zarówno iOS jak i Android. Program umożliwia natychmiastowe wysłanie faktury drogą mailową do kontrahenta biznesowego lub księgowego. Warto wypróbować program i sprawdzić go samemu. Teraz można to zrobić za darmo w ramach 3-miesięcznego bezpłatnego okresu próbnego! Wypróbuj teraz: Wyjazdy za granicę często spowodowane są jedną z dwóch kwestii – poszukiwaniem pracy lub wypoczynkiem. W przypadku planowania urlopu formalności nie są przytłaczające, raczej wiążą się one z organizacją czasu wolnego, zakwaterowaniem i ubezpieczeniem. Natomiast decydując się na wyjazd w celach zarobkowych, nie tylko powinniśmy być niezwykle ostrożni podczas podpisywania umowy, ale także musimy pamiętać o rozliczeniu podatku z tytułu dochodu. Komu przysługuje zwrot podatku z Niemiec oraz czy konieczne jest dostarczenie w tym celu załącznika ZG? Wszystkiego dowiesz się z tego artykułu. Kto może uzyskać zwrot podatku z Niemiec oraz jakie dokumenty są niezbędne? Każda osoba, która wykonywała legalnie pracę na terenie Niemiec na podstawie podpisanej umowy, może ubiegać się o zwrot podatku. Niestety to nie jedyny warunek. Oprócz tego podatek od wynagrodzenia musi być wyższy, niż zakładał to urząd skarbowy. Gdy wszystko się zgadza, konieczne jest dostarczenie w określonym terminie do odpowiedniego organu rocznego zestawienia podatkowego – w innym razie nie będzie możliwe otrzymanie zwrotu. Jakie dokumenty będą Ci potrzebne? Przygotuj kopię dokumentu tożsamości np. dowodu osobistego lub paszportu, zaświadczenie UE/EOG zawierające informacje o uzyskiwanych przez Ciebie dochodach – musi zostać podbity przez polski Urząd Skarbowy, umowę najmu mieszkania/domu, rachunek za media, bilety na komunikację miejską, które są potwierdzeniem dojazdów do pracy – jeżeli chcesz ubiegać się o przyznanie ulgi podatkowej. Poza powyższymi kwestiami trzeba pamiętać również o karcie podatkowej i załącznikach – co jednak bywa bardzo skomplikowane dla osób niemających styczności z księgowością. Dlatego warto wpisać w wyszukiwarkę internetową hasło “Ranking firm – zwrot podatku z Niemiec”, dzięki czemu z łatwością znajdziesz zestawienie najlepszych biur rachunkowych zajmujących się rozliczaniem podatku z Niemiec. Czy musisz dostarczyć załącznik ZG? Jeżeli poza granicami Polski wykonywałeś pozarolniczą działalność gospodarczą lub otrzymywałeś wynagrodzenie z zagranicznych źródeł powinieneś dołączyć do deklaracji załącznik ZG. Oprócz tego warto mieć na uwadze, ze jeżeli otrzymywałeś dochód z innych źródeł renty, emerytury wynajmu, dzierżawy czy pozarolniczej działalności gospodarczej – również musisz dostarczyć wspomniany wcześniej druk. Nie jest on koniecznością w przypadku gdy to polski pracodawca wypłacał Ci wynagrodzenie. Więcej informacji na ten temat oraz szczegóły dotyczące PIT-36 przeczytasz w artykule – Taka dawka praktycznej wiedzy z pewnością ułatwi Ci dopiąć formalności na ostatni guzik bez większego stresu.

rozliczenie podatku w niemczech jakie dokumenty